Existem sobretudo duas categorias de créditos: o crédito do fornecedor, proporcionado pelo exportador ao importador e refinanciado com crédito obtido, por exemplo, de fontes externas e a linha de crédito ao comprador, fornecida directamente ao importador para a aquisição de certos bens.
O crédito ao fornecedor cobre, geralmente, apenas créditos de curto prazo e algumas transacções a médio prazo. A linha de crédito ao comprador está vocacionada para aquisições de grande vulto, com créditos de médio e longo prazos e para bens de equipamento.
Ao conceder o designado crédito do fornecedor, o exportador está exposto ao risco de crédito, ao risco de câmbio e ao risco político: o risco de crédito pode ser eliminado através de garantias bancárias, o de câmbio através de “forwards” (contratos a prazo) e futuros e o político através de contrato com a COSEC.
A empresa deve optar pela carta de crédito irrevogável (confere ao beneficiário a certeza do pagamento da operação caso cumpra as condições fixadas na carta de crédito constituindo para o banco emitente, um compromisso firme de pagamento) e confirmada (a par da responsabilidade assumida pelo banco emitente estrangeiro, o banco intermediário do exportador garante igualmente, o cumprimento da obrigação, reforçando a segurança da transacção).
Os bancos comerciais são a principal fonte de financiamento das exportações, quer pela capacidade de obtenção de fundos, quer pela prática de menores comissões na prestação destes serviços.
Factoring
No âmbito dos financiamentos a crédito, a empresa pode também recorrer ao factoring, técnica de mobilização de créditos de curto prazo pela qual, o detentor de um crédito o cede à empresa de factoring e esta o toma como seu, efectua a sua gestão e cobrança, adianta o seu pagamento e suporta a perda, em caso de falência ou insolvência do devedor.
Esta modalidade de financiamento da actividade exportadora das empresas pode cobrir o risco de crédito a 100% e oferecer condições de pagamento competitivas eliminando alguns dos problemas das empresas nesta matéria (peso de despesas e tarefas de cobrança, aumento do quadro administrativo, agravamento do risco de crédito a clientes, incerteza nos recebimentos, irregularidade nos fluxos de tesouraria, etc.).
Os serviços de factoring compreendem: a gestão das contas correntes dos devedores, a cobrança dos créditos cedidos, o acompanhamento e a vigilância dos devedores, o financiamento de necessidades de tesouraria e a garantia de recebimento dos créditos cedidos.